本研究依據行政院金融監督管理委員會所公告之各發卡銀行財務揭訊，首先透過資料統計分析，瞭解台灣現金卡發展概況與浮濫發卡對呆帳遽增之影響。之後，以計量經濟為研究方法，蒐集各發卡金融機構之橫斷面資料與總體經濟變數資料建立迴歸模型，以已動用額度卡數為被解釋變數進行模型之校估。藉由模型校估結果來探討影響現金卡發卡之重要因素。研究期間為2004年5月至2006年12月，共三十二個月；研究對象為前十大發卡銀行。研究結果摘要如下：

在總體經濟變數方面，1.)平均每人國民生產毛額對發卡影響為負，表示所得增加對現金卡使用之需求隨之降低，動用卡數即降低；2.)消費者物價指數對現金卡發卡的影響甚小；3.)經濟成長率對發卡影響為正，表示現今社會消費習慣改變，隨之引發對現金卡的需求。

在個體經濟變數方面，1.)放款契約額度總和的增加對發卡數的影響極顯著，表示金融機構惡性競爭，過度提高放款契約額度；2.)逾放比的攀升對卡量的影響顯著且為同向成長；3.)市佔率的增加可顯著刺激發卡量。

由本研究結果可知，以已動用額度卡數所建立之迴歸模型，可推論浮濫發卡是造成卡債風暴之主因。再者，影響發卡之因素甚多，不該過度聚焦在逾放比，應從發卡之始嚴格把關，如此方能有效控管現金卡之業務，並使其發揮最大功能，幫助真正所需之人。

The study is to analyze the affecting factors of cash cards issuers from financial industry perspective. The cash card model constructed by multi-regression is proposed to assess the influences of cash card issuers’ circulation in Taiwan. The dependent variable is the number of cards in force, and six independent variables are divided into two parts, macroeconomic and microeconomic variables. The collected data is based on monthly data from officially statistical database from May 2004 to December 2006.

Results show that the goodness of fit is perfect, and all the coefficients are significant and reasonable. Besides, the coefficients of macroeconomic variables including gross national product, consumer price index and economic growth rate are relatively smaller. However, the coefficients of microeconomic variables are more significant. Firstly, the coefficient of the total line extended is big, inferring that cash card issuers are over increasing their lines. Secondly, the coefficient of the delinquency ratio is remarkable and in direct proportion. Lastly the higher market share it is, the higher number of cards in force.

The phenomena are concluded that the major cause of cash card storm is overuse by the cash card model. Actually, the influences of cash card issuers’ operations include several dimensions. Therefore, the authorities should not just focus on the delinquency ratio control. The results also can be served as useful suggestions for authorities, financial industry and further researches.

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